近期台湾科技族群轮动快速，市场期盼人工智慧（AI）个人电脑（PC）今年下半年换机潮来袭。外资高盛点名英业达（2356）、仁宝（2324）、和硕（4938）、宏达电（2498）皆维持「中立」评等，在今年下半年，随AI伺服器出货量增长、PC及智慧型手机产品周期复苏，将提升强劲成长动能。
高盛表示，在4月英业达、仁宝的营收优于预期，和硕符合预期，宏达电因消费支出疲软、运营费用较高，未达预期。
其中，代工大厂英业达今年每季收入将逐步增长，高盛给予「中立」评等、目标价维持68.5元。主因AI伺服器增长前景亮眼、AI PC在商业及消费用户中，长期渗透率乐观。同时也因AI伺服器相关项目的研发支出增加，将英业达的2024-2026年的盈利预测分别下调7%、9%和8%。
仁宝评等为「中立」，目标价上调至43.3元。由于第2季客户需求疲软，高盛预期仁宝将年减2%，但受惠于Wintel架构产品周期和AI PC搭配生成式AI产品推出，有望提升出货量和平均售价，并预计在2024年下半年会出现复苏。
和硕评等为「中立」，目标价上调至110元。高盛预计，2024年第2季同为淡季，营收将与去年同期持平。不过，高盛预计，下半年随AI电脑的发布，将会有更强劲的复苏，除了推动消费者的兴趣外，有对笔电出货量有所提升，同时2025-2026年的预测也保持不变。
宏达电评等为「中立」，维持目标价54元。宏达电推出元宇宙手机U23系列， 包括U23 Pro以及U23两款手机。高盛看好，该款手机的个人数位化，能增强用户体验，也将为VR/MR头戴式耳机和手机之间增加协同效应。
不过，高盛下调宏达电2025年至2027年的盈利预测，个别下调23%、22%、21%，主因在于，尽管元宇宙技术前景无限，但VR设备收入仍不如预期，同时新VR设备及VR软体的研发费用也随之增加。
在整体投资风险上，高盛提醒，仍续留意AI伺服器增长速度、智慧型手机市场复苏、消费性电子产品需求是否低于预期。